Налоговый вычет при покупке недвижимости

Налоговый вычет при покупке недвижимости

Сейчас практически все покупатели квартир и другой недвижимости знают о возможности получения имущественного налогового вычета. Но возникает множество вопросов

  • Кто может получить налоговый вычет?
  • В каком размере?
  • В какие сроки?
  • Какие документы нужны для получения налогового вычета при покупке недвижимости?

 
Давайте по порядку
 

Кто может воспользоваться налоговым вычетом на покупку недвижимости?

 
Те, кто платит налоги в РФ. На самом деле не всем это кажется очевидным. Буквально пару недель назад я успешно завершила сделку по приобретению двухкомнатной квартиры для одной моей клиентки. Едва получив Свидетельство о государственной регистрации, она позвонила мне с вопросом:
 
— А куда теперь идти, чтобы деньги получить?
 
Я объяснила. Но при этом уточнила, что деньги она будет получать очень и очень долго, так как зарплату получает в конверте, а официально – минимум. Человек расстроился. А как вы хотели то? Для того, чтобы получить этот самый налоговый вычет, нужно эти самые налоги платить.

Из этого, кстати, вытекает следующее.
Налоговый вычет НЕ могут получить пенсионеры, так как с пенсии не платятся налоги. (Если пенсионер работающий, тогда — пожалуйста).
 
Налоговый вычет НЕ могут получить дети, если покупка недвижимости оформлена на них, но смогут воспользоваться им в дальнейшем, когда начнут работать и, соответственно, платить налоги.
 
Налоговым вычетом НЕ могут воспользоваться те, кто купил недвижимость не на свои средства, например, за квартиру заплатил работодатель. Чаще всего этот вопрос возникает в связи с покупкой недвижимости с использованием материнского капитала – НЕТ, в другой раз.
 
Также в НКРФ есть еще интересный пункт, касающийся взаимозависимых лиц. С подробным списком можно ознакомиться в ст. 105.1, упомяну лишь, что если вы купите недвижимость у своих родителей, детей, братьев или сестер, то также НЕ сможете получить налоговый вычет.
 
Таким образом, еще раз сформулирую основную мысль. При покупке недвижимости деньги, которые вы получаете, это ваши же деньги, которые вы должны были бы уплатить в качестве налога. Просто государство освобождает вас от уплаты налога в определенном размере. Тут возникает следующий вопрос.

 

Какую сумму можно получить, если использовать налоговый вычет при покупке недвижимости?

На сегодняшний день, максимально 260 000 рублей.
 
Откуда взялась именно эта цифра. Это п.1 ст. 220 НК РФ, где сказано, что общий размер имущественного налогового вычета не может превышать 2 млн. рублей без учета сумм, направленных на погашение процентов по ипотечному кредиту. А 13% от 2 млн. рублей как раз и составляют 260 000 рублей. Ключевые слова здесь «не может превышать». То есть, если вы купили недвижимость стоимостью 1 млн. рублей, то и вернут вам 130 000 руб., а если купите на 3 млн., то все равно больше 260 тыс. не получите. Это, еще раз повторюсь, по состоянию на 2012 год. Возможно, что в скором времени эта сумма увеличится.
 
Поэтому позволю себе один совет покупателям. Поскольку правом на получение налогового вычета можно воспользоваться один раз в жизни – не торопитесь, особенно, если покупаете недвижимость стоимостью менее 2 млн. рублей. Обдумайте все хорошенько. Возможно, вы планируете в дальнейшем покупать более дорогую недвижимость. Возможно, вы планируете сменить место работы, где будет более высокая, а главное «белая» зарплата. Тем более, что … вопрос третий:

 

В какие сроки можно получить налоговый вычет?

Вы можете обратиться за налоговым вычетом в течение трех лет после покупки недвижимости. В этом случае налоговая вернет вам подоходный налог за прошедший год, а далее вы будете ежемесячно возвращать (или не платить) налог пока не выберете всю причитающуюся вам сумму.

Какие документы требуются для получения налогового вычета при покупке недвижимости?

  • Договор купли-продажи недвижимости
  • Свидетельство о государственной регистрации права на недвижимость
  • Документ, подтверждающий передачу денег за объект недвижимости или расписка от продавца
  • Копия паспорта
  • Копия ИНН
  • Налоговая декларация 3-НДФЛ
  • Справка о доходах по форме 2-НДФЛ

И здесь надо отметить, что есть два способа получения налогового вычета:

  • через налоговую;
  • через работодателя.

Если вы желаете получать вычет через налоговую, то пишете соответствующее заявление и будете получать свои денежки одной суммой за год. Правда не сразу, так как затребовать возврат подоходного налога можно только по окончании налогового периода, то есть календарного года.
Если вы пожелаете получать вычет через работодателя, то опять таки пишете соответствующее заявление в налоговую, пишете заявление работодателю.
 
И как только вы подадите в бухгалтерию на работе уведомление о вычете, с вас перестанут удерживать подоходный налог и со следующей зарплатой вернут уже выплаченный вами налог на доходы физических лиц. И так пока не выберете положенную вам сумму.

Ниже вы можете скачать образцы заявлений в налоговую о предоставлении налогового вычета.

Образцы заявлений в налоговую о предоставлении имущественного налогового вычета и возврате налогов через налоговую или через работодателя. Скачать.

Еще статьи по теме:

— Продаем квартиру ипотечному клиенту. Налог

— Возвращение подоходного налога при покупке квартиры

— Уплата налога при продаже квартиры

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Комментариев: 54
  1. Евгений

    А как лучше — через налоговую или через работодателя?

  2. Дима

    А где можно посмотреть образцы заявлений в налоговую?

  3. status-vk

    Да вот образцы не мешало бы

  4. Наталья Игоревна (автор)

    Добавила архивчик с образцами заявлений в налоговую.
    Там три образца:
    — на право получения налогового вычета
    — на получение вычета через налоговую
    — на получение вычета через работодателя

  5. gold account

    Сумма вычета уменьшает так называемую налогооблагаемую базу, то есть ту сумму, с которой у Вас удержали налог. Получить от государства в виде возвращенных налогов Вы сможете не сумму вычета, а 13% от суммы вычета, то есть то, что было заплачено в виде налогов. При этом, Вы не сможете получить больше, чем заплатили налогов. Например, 13% от 100 рублей, это 13 рублей. Вы сможете получить 13 рублей, только если заплатили за год 13 рублей налогов. Если Вы заплатили налогов меньше, то сможете вернуть только то, что заплатили. Остальное Вы сможете перенести на следующий год, потому что имущественный налоговый вычет при покупке недвижимости, в отличие от других вычетов, переносится на будущие годы. Также при расчете нужно учитывать лимит вычета, установленный законом. Если лимит вычета составляет 2 млн. рублей, ваш вычет не может быть больше, а налог к возврату не может быть больше чем 13% от лимита вычета, то есть 260 000 рублей. Вернуть можно только налоги, уплаченные по ставке 13%.

  6. Lia

    Здравствуйте! Я приобретала стройвариант еще в 2004 году по договору долевого участия. Стоимость квартиры на тот момент была чуть больше 2500 тыс.рублей. стройка затянулась и дои сдали год назад. Могу ли я подать на налоговый вычет и сколько я получу. 130 т.р. или 260?

  7. gold price

    Если покупателем квартиры является несовершеннолетний ребенок, то в настоящий момент он не может воспользоваться налоговым вычетом, так как не имеет налогооблагаемых доходов. Однако налоговый вычет за несовершеннолетнего ребенка могут получить работающие родители. Данное право подтвердил Конституционный суд в своем Постановлении. Стоит отметить, что за совершеннолетнего ребенка родители получить налоговый вычет не могут, в данном случае за налоговым вычетом должен обратиться он сам лично.

  8. Наталья Игоревна (автор)

    Конечно можете подать на налоговый вычет. Получить должны 260 тысяч рублей.

  9. Наталья

    Добрый день!Постоянно читаю Ваш блог,очень много полезной информации!Подскажите,если покупатели получили только половину суммы вычета и захотели продать купленную квартиру и купить другую,то им выплатят остаток от суммы вычета?и есть ли вообще какие-то нюансы по поводу дальнейших сделок с недвижимостью после подачи документов?

  10. Наталья Игоревна (автор)

    Здравствуйте, Наталья!
    Да, квартиру можно продать, остаток суммы выплатят.
    Если налоговая приняла Ваша заявление и подтвердила право на вычет, то будете получать его независимо от того, что Вы сделаете с квартирой.

  11. Виктор

    Добрый день. Если мои родители живут в одной области и купят еще квартиру в другой области — получат ли они налоговый вычет?
    Родители предпенсионного возраста, до пенсии осталос 2 года, з/п у них мальенкая и за 2 года им не успеют вернуть всю сумму (260 000р.), с чего потом будут возвращать деньги, если они уже не будут работать?

  12. Наталья Игоревна (автор)

    Добрый день, Виктор.
    Если Ваши родители ранее не пользовались налоговым вычетом, то смогут им воспользоваться. Но к сожалению, если они выйдут на пенсию не добрав всю причитающуюся им сумму, то возвращать им уже ничего не будут.
    Еще раз постараюсь пояснить. Налоговый вычет это Ваши же деньги, которые Вы сначала должны уплатить в казну в качестве налога, а потом их Вам возвращают.
    Просто иногда можно пойти по той схеме, когда с Вас каждый месяц просто не удерживают этот налог. Поэтому люди иногда путаются.
    А раз вы ничего не платите (вернее Ваши родители не будут платить налог на доходы, так как пенсия таким налогом не облагается), то и возвращать Вам ничего не будут.

  13. Елена

    Здравствуйте. Я приобрела квартиру по договору участия в долевом строительстве и хочу вернуть подоходный налог. До 2 млн. собираюсь собрать чеки на строительные материалы. Подскажите, имеет ли значение какой датой будут эти чеки: до оформления квартиры в собственность или после?

  14. Наталья Игоревна (автор)

    Здравствуйте, Елена. Думаю, что значения не имеет, но лучше проконсультируйтесь в налоговой.

  15. Дмитрий

    Здравствуйте!
    Подскажите пожалуйста, приобрёл квартиру в 2009 г. по договору долевого участия. Брал ипотеку на приобретение жилья. Квартира сдалась и получено свидетельство о регистрации в 2012 г. Хочу пойти по схеме получения вычета через налоговую в конце года.
    1)Вернётся ли мне налог за целый 2012г. или с момента выдачи свидетельства?
    2) При увольнении с места работы, налог возвратиться до момента увольнения с текущего места?
    За ранее благодарен за ответ!

  16. Наталья Игоревна (автор)

    Здравствуйте, Дмитрий!
    1.Скорее с момента выдачи Свидетельства — на усмотрение налоговой
    2.Да
    Успехов!

  17. аракси

    Здравствуйте! подскажите пожалуйста я приобрела квартиру в городе сочи сама живу и работаю в чите могу ли я вернуть налоговый вычет? я работаю у ИП

  18. Наталья Игоревна (автор)

    Место покупки и жительства значения не имеют (лишь бы покупка в России). Если платите налоги, вычет получите.

  19. Андрей

    Здравствуйте, Наталья. У меня мама и сестра приобрели квартиру в равных долях, т.е. 1/2 принадлежит одной и 1/2 принадлежит другой. Как в таком случае получить налоговый вычет? Возможно ли? И еще вопрос. Допустим отец приобрел квартиру в июле 2011 г., сейчас хочет получить налоговый вычет с неё, но осенью 2013 планирует ее оформить в дарение на меня (изменится собственник), как в таком случае будет выплачиваться вычет? После переоформления он получит налоговый вычет в полном объеме (работает официально, налоги удерживает организация)? Заранее благодарен

  20. Наталья Игоревна (автор)

    Здравствуйте, Андрей. Среди прочих документов, подаваемых в налоговую, у Вас должно быть подтверждение суммы уплаченной по договору за квартиру. Если в договоре сумма не разбита на части — мол, сестра уплптила столько-то, а мама столько-то, то подавать на вычет может либо кто-то один из них, либо и мама и сестра. В любом случае, общая сумма будет не более 260 т.р. То есть не получится так что и мама и сестра получат по 260 т.р. каждая. 260 т.р. всего. А уж как они распределят эту сумму между собой — это их личное дело.
    По второму вопросу. Я не совсем поняла зачем ждать переоформления квартиры? Пусть отец подает на налоговый вычет сейчас. Получит он его в полном объеме независимо от того сменится ли собственник.
    С уважением, Наталья Игоревна.

  21. Андрей

    Спасибо большое, Наталья!!!

  22. Саша

    Есть вопрос: я получил квартиру от компании по договору о безвозмездной передаче. С моей зарплаты в течении нескольких месяцев вычитали деньги для погашения налога 13%, пока не вычли вся сумму, которая равна 13%. С момента передачи квартиры в собственность прошло 2 года. Я могу эти 13% получить обратно, или нет? Спасибо заранее.

  23. Наталья Игоревна (автор)

    Здравствуйте, Саша. Честно говоря, из Вашего вопроса не совсем понятно, что за 13% вычитали с Вашей зарплаты? Что именно написано в договоре? Опишите более точно ситуацию, тогда постараюсь ответить на Ваш вопрос.
    С уважением, Наталья Игоревна.

  24. Сергей

    Добрый день! Подскажите пожалуйста, у жены в собственности имеется квартира, которую она купила два года назад за 1,5 млн. В настоящий момент получает нал. вычет. Сейчас появилась мысль купить новую квартиру в новостройке за 4 млн. Мы хотим продать имеющуюся квартиру за 2 млн, взять 2 млн. в кредит и осуществить покупку. Вопрос — что будет с ее налоговым вычетом? Нужно ли при продаже старой квартиры что-либо «отдавать», «возвращать» государству? Жена получается не получит нал.вычет в полном объеме? Новая квартира будет на мне, в будущем хочу также получить налоговый вычет.

  25. Наталья Игоревна (автор)

    Добрый день, Сергей. Воспользоваться налоговым вычетом в полном объеме можно даже если вы квартиру продадите на следующий день. Так что «возвращать» государству ничего не надо.
    Единственно, имейте в виду, что, если трех лет еще нет, то при продаже вы обязаны будете заплатить налог в размере 65000 рублей.
    С уважением, Наталья Игоревна.

  26. Николай

    Здравствуйте.Подскажите пожалуйста,супруга собственник была в декрете три года,выплаты с работы декретных производились без налогов ,я сособственник,могу ли я полочить налоговый твычет со справкой 2 НДФЛ со своей работы?

  27. Наталья Игоревна (автор)

    Здравствуйте, Николай. Если Вы в собственниках с супругой в долях , то вычет получите только со своей доли.
    С уважением, Наталья Игоревна.

  28. Елена М

    Здравствуйте! Помогите, пожалуйста, разобраться: мои родители, неработающие пенсионеры, продают свою квартиру и хотят купить другую, чтобы жить поближе ко мне. При этом они готовы передать мне вырученные за продажу своей квартиры деньги, чтобы покупателем новой квартиры стала я (тоже пенсионерка, но работающая, налоги плачу), и чтобы я смогла воспользоваться правом на налоговый вычет. А их потом пропишу в новую квартиру. При этом у меня есть своя квартира приватизированная. 1)Возможна ли такая ситуация? 2)Надо ли как-то оформлять официально передачу денег мне от них? 3)Как это в будущем повлияет на налог на недвижимость, ведь у меня окажется в собственности две квартиры?

  29. Наталья Игоревна (автор)

    Здравствуйте, Елена М. Отвечаю по порядку:
    1.Вожможна
    2.Все зависит от того, насколько Ваши родители Вам доверяют. Это должно быть их решением.
    3. Естесственно налог Вы будете платить и за одну и за другую квартиры.
    С уважением, Наталья Игоревна

  30. Елена М

    Наталья Игоревна,благодарю за оперативный ответ). Если можно, уточните:налог на недвижимость для владельца двух квартир начисляется по одинаковой ставке за каждую?

  31. Наталья Игоревна (автор)

    Не обязательно. Все зависит от стоимости объекта и его местонахождения.
    Вот эта статья, возможно, немного прояснит ситуацию:
    http://harthaus.ru/nedvijimost/gorod-nedvijimost/prismatrivaete-dachu-mozhno-sekonomit-na-nalogax/

  32. Елена М

    Спасибо большое, Наталья Игоревна!

  33. Валентина

    Здравствуйте! Я могу узнать , если я получила налоговый вычет за обучение , я могу получить налоговый вычет за покупку квартиры? Спасибо!!

  34. Наталья Игоревна (автор)

    Здравствуйте, Валентина. Думаю, что нет. Но попробуйте проконсультироваться в налоговой.
    С уважением, Наталья Игоревна.

  35. Елена

    Добрый день! Подскажите пожалуйста, с мужем покупаем дом, оформлять планируем на меня (так как основную сумму на покупку подарила мне моя мама)! Я на данный момент официально не работаю, занимаюсь ребенком 1 год. Через год планирую выходить на работу, и в дальнейшем воспользоваться налоговым вычетом! НО!!! В будущем планируем улучшать жилищные условия, продать этот дом добавить и купить по лучше. При этом оформлять его будем на мужа. Сможет ли он воспользоваться возвратом налогового вычета уже на другой новый дом? Либо кто то из семьи 1 раз в жизни?Заранее, спасибо!

  36. Наталья Игоревна (автор)

    Здравствуйте, Елена. Да, муж сможет воспользоваться возвратом налогоа. Один человек один раз, независимо от того, что это одна семья.
    С уважением, Наталья Игоревна.

  37. Елена

    Спасибо Вам большое, Наталья Игоревна!

  38. Анна

    Здравствуйте, подскажите, пожалуйста, если мой муж приобретает долю квартиры, которая принадлежит им пополам с родным братом, при условии, что вторая половина принадлежит мужу, имеем ли мы право на получение налогового вычета? И если нет, то можно ли оформить покупку этой доли на меня, т.е. на жену, будет ли и в этом случае считаться, что сделка заключается между родственниками? Спасибо за ответ.

  39. Наталья Игоревна (автор)

    Здравствуйте, Анна. Вообще есть статья НК РФ 105.1 — не получите.
    Но попробуйте проконсультироваться в налоговой.
    С уважением, Наталья Игоревна.

  40. Елизавета

    Здравствуйте, подскажите пожалуйста, квартира была куплена 2013 в совместную собственность с супругом, на вычет будем подавать в 2014 году. Вопрос, могу ли я вернуть уплаченный НДФЛ за 2012 и 2013 год, и потом за 2014. И могу ли только я, подать на возврат НДФЛ.

  41. Наталья Игоревна (автор)

    Здравствуйте, Елизавета. Можете. Но в налоговую все-таки сходите.

  42. Леся

    здравствуйте, подскажите пожалуйста, я оформила договор о долевом участии в строительстве в 2010 году, взяла ипотеку в этом же году, дом построили и передали по акту приема-передачи в июле 2013 года, сейчас я планирую к лету перейти на более высокооплачваемую работу, вопрос в том когда мне лучше оформить налоговый вычет сейчас или когда перейду на другую работу и в течении какого времени я могу его оформить

  43. Наталья Игоревна (автор)

    Леся, вообще в течение трех лет с момента возникновения собственности ( с актом приемки передачи это разные вещи). На всякий случай проконсультируйтесь в местной налоговой.

  44. Имя

    ага, спасибо )))

  45. Нина Викторовна

    Здравствуйте! Я продала квартиру в Москве в 2014г., полученную по наследству менее 3-х лет за 5 млн.руб. и в этом же году купила дачу в Калужской области за 3 млн.руб.
    Я — пенсионерка, могу ли я рассчитывать на взаимозачет? Спасибо.

  46. Наталья Игоревна (автор)

    Нина Викторовна. Можете. Но взаимозачет не очень удачное слово. В Ростове, как правило, требуют сначала заплатить залог с продажи, а затем подавать документы на налоговый вычет при покупке. Налоговый вычет Вам не полагается, так как налогов Вы не платите (кроме пенсии нет доходов, которые облагаются налогом?)
    Поэтому Вам бы обратиться к толковому налоговому консультанту, который специализируется по такого рода делам, чтобы он помог Вам правильно подать документы в налоговую.

  47. Нина Викторовна

    Спасибо за ответ, только я получила «0» полезной для себя информации. То, о чем вы пишете известно из ваших ответов, я же просила ответить на вопросы, которые не нашли отражения в ваших ответах на сайте и их пыталась сформулировать : речь шла не о налоговых вычетах а о взаимозачете при продаже недвижимости в Московской и покупке в Калужской областях недвижимости.
    Спасибо, больше вопросов к вам у меня нет и уже вряд ли будут.

  48. Наталья Игоревна (автор)

    Нина Викторовна, Ваш вопрос звучал так: «Я – пенсионерка, могу ли я рассчитывать на взаимозачет?». Ответ на него я дала. Почему Вы думаете, что в Московской и Калужской областях дело обстоит как то иначе? Эти области вышли из состава субъектов Российской Федерации и на них не распространяется Налоговый Кодекс РФ? Я что-то пропустила?

  49. максим

    Купили квартиру в июне 2013 года.,за 1800000. Только что узнали,что можно получить имущественный налоговый вычет от покупки жилья и ипотеки. Свидетельство о собственности есть. Можем ли получить имущественный налоговый вычет за 2013 и 2014 года,если мы обратимся со всеми документами в налоговую в 2015 году. Т.е хотелось бы знать обязательные сроки подачи документов для получения выплат,чтобы не потерять деньги. Заранее спасибо!

  50. Наталья Игоревна (автор)

    Максим. Вообще 3 года, но Вы лучше в налоговую сходите.
    С уважением, Наталья Игоревна.

  51. Мария

    Здравствуйте,а налоговая может не принять расписку о получении ден.средств,написанную на последнем листе договора,под печатью,на свободном поле листа?И чем этот отказ аргументируется?С меня покупатель требует новую расписку,т.к. налоговая не принимает первую (якобы).Обязана ли я ее писать заново,если первая не утеряна,а является неоттъемлемой частью договора?Т.е. это будет не повторная расписка,а новая,ВТОРАЯ.И что в этой ситуации делать покупателю,посоветуйте.Возможно ли переоформление последнего листа договора в Росреестре, с аннулированием старой расписки?

  52. Наталья Игоревна (автор)

    Мария. Честно, такое слышу в первый раз. Сумма либо указывается в тексте договора, либо пишется расписка на ОТДЕЛЬНОМ листе. Пойдите навстречу покупателю и сходите с ним вместе в налоговую — он, может, чего-то недопонял.

  53. Валерия

    Мы с мужем покупаем квартиру стоимостью выше 2 млн. Как правильно оформить доли покупки, что бы получить возврат подоходного налога со всей суммы?

  54. Наталья Игоревна (автор)

    Валерия. Как хотите. Получите 260 тыс. Больше, чем от 2 млн. не дают.

Добавить комментарий

Нажимая на кнопку "Отправить комментарий", я даю согласие на обработку персональных данных и принимаю политику конфиденциальности.

Copy Protected by Chetan's WP-Copyprotect.